Управління використанням капіталу банку ПАТ АБ «Південний»
Автор: Авер'янова Анастасія Вадимівна
Кваліфікаційний рівень: магістр
Спеціальність: Фінанси, банківська справа та страхування
Інститут: ВСП Інститут просторового планування та перспективних технологій
Форма навчання: заочна
Навчальний рік: 2025-2026 н.р.
Мова захисту: англійська
Анотація: У магістерській роботі досліджується управління використанням капіталу банківської установи на прикладі ПАТ АБ «Південний», визначаються напрями оптимізації структури активів та підвищення ефективності капіталу з метою забезпечення фінансової стійкості банку в умовах динамічного регуляторного середовища. У кваліфікаційній роботі капітал розглядається як у широкому розумінні – банківський капітал загалом, так і у вузькому – як частина ресурсної бази, тобто власний капітал. Актуальність теми обумовлена посиленням вимог Національного банку України до достатності капіталу, впровадженням трирівневої структури регулятивного капіталу відповідно до стандартів Basel III, а також необхідністю адаптації банківських установ до нових викликів в умовах макроекономічної нестабільності. Банки працюють в умовах підвищених ризиків, що вимагає якісно нових підходів до управління капітальними ресурсами, балансування між прибутковістю та ліквідністю, оптимізації структури активів. Об’єктом дослідження є фінансово-економічна діяльність ПАТ АБ «Південний» у сфері управління банківським капіталом. Предметом дослідження є процеси управління використанням капіталу банку. Метою магістерської кваліфікаційної роботи є дослідження теоретикометодичних основ та практичних аспектів управління використанням капіталу банківської установи, аналіз фінансового стану та капітальної бази ПАТ АБ «Південний», виявлення існуючих проблем і розробка науково обґрунтованих рекомендацій щодо підвищення ефективності використання капіталу. У роботі розкриті теоретичні аспекти управління капіталом банківських установ, проаналізовано регуляторні вимоги до достатності капіталу, досліджено5 методичні підходи до оцінювання ефективності використання капіталу. На основі фінансової звітності проведено комплексний аналіз капітальної бази банку, структури активів, оцінено показники достатності капіталу та виявлено основні проблеми в управлінні капітальними ресурсами. За результатами магістерського дослідження розроблено практичні рекомендації щодо оптимізації структури активів банку, зокрема перерозподіл капітальних ресурсів на користь більш дохідних напрямів кредитування, формування портфеля корпоративних облігацій, впровадження автоматизованих систем управління ризиками. Запропоновано заходи з підвищення операційної ефективності через цифровізацію бізнес-процесів, оптимізацію витрат та впровадження KPI-орієнтованої системи управління. Розроблено прогнози розвитку капітальної бази банку з використанням економіко-математичних методів. Інформаційною основою магістерського дослідження послужили законодавчі та нормативно-правові акти Верховної Ради України, Національного банку України, матеріали фінансової звітності ПАТ АБ «Південний». У роботі також використано наукові публікації вітчизняних вчених-фінансистів у монографічних та періодичних виданнях, офіційну статистику НБУ, матеріали науково-практичних конференцій. Робота містить 19 таблиць, 7 рисунків. Ключові слова: управління капіталом, регулятивний капітал, достатність капіталу, банківські активи, ефективність використання капіталу, оптимізація структури активів. Перелік основних використаних джерел: 1. Криклій А. С. Економічна природа, види та сутність складових банківського капіталу. Інвестиції: практика та досвід. 2009. № 11. 2. Ткачук Н.М. Власний капітал банку: формування та оцінка достатності. Таврійський науковий вісник. Серія: Економіка. 2025. № 24. С. 212-220.6 3. Дячук О.Р. Капітал банку: сутність, структура, оцінка достатності в умовах сучасних викликів та загроз за матеріалами АТ «А-БАНК». Хмельницький, 2025. 4. Постанова Правління НБУ № 196 від 28 грудня 2023 року «Про затвердження Положення про порядок визначення банками України розміру регулятивного капіталу». 5. Постанова НБУ № 65 від 07 червня 2024 року «Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України». 6. Офіційний веб-сайт ПАТ АБ «Південний». URL: https://bank.com.ua 7. Фінансова звітність ПАТ АБ «Південний» станом на 01.01.2025. 8. Кльоба Л.Г. Управління суттєвими банківськими ризиками в умовах воєнного стану. Ефективна економіка. 2024. № 5. 9. Коваленко В.В. Достатність капіталу банків: сучасні виміри та подальші розвідки. Вісник соціально-економічних досліджень. 2022. № 1-2 (80-81). С. 77-94. 10. Мулик Т.О. Оцінка достатності капіталу вітчизняних банків як запорука їх надійності. Ефективна економіка. 2021. № 7